マンション投資はなぜ相続税対策として有効なのか

近年の税制改正の影響を受けて、これまで関心を示さなかった富裕層や中間層の人たちが、マンション投資に関心を持ち始めています。それに加えて、年金や福祉などに不安を抱えてリタイア後の生活は預貯金を切り崩しながら生活せざるを得ないと、悲観的にとらえられるようになりました。そのような状況を改善したい人は、ぜひ参考にしてください。

税制改正で相続税の課税対象者が増加した

税制改正の影響を受けて、これまで以上に日本ではマンション投資が盛んに行われるようになっています。その理由を見ていきましょう。

日本の相続税収はおよそ10年で増加している

税制改正の影響を受けて、日本では2008年と2017年の相続税の税収を比較したところ、およそ6,150億円の増収となっています。日本の景気が2008年のリーマンショックから回復していることを示すいっぽうで、相続税に対して見方が厳しくなっていることを表しています。

2015年以降の相続税対象者が大幅増になっている

税制改正の影響を受けて、これまで以上に日本ではマンション投資が盛んに行われています。加えて、年金や福祉などに不安を抱えている富裕層や中間層が、安定収入を求めて始めているケースが目立つようになっています。

不動産投資はなぜ相続税対策に有効だといわれるのか

現金よりも不動産が優遇されているからです。これは、国が不動産を保護しようと考えているからです。

不動産の価格は時価よりも低く評価されるのが一般的

賃貸マンションの場合は、建物の相続税の評価だけではなく、土地の相続税の評価も低くなります。

不動産が現金より相続税で優遇される理由

現金との違いが生じている理由は、国として不動産を保護したい考えがあるからです。

これからの時代はマンション投資？

都心部の賃貸マンションはエリアにもよりますが高利回りが期待できます。郊外や田舎の賃貸マンションより安定収入を見込めます。立地面で優れている物件であることが条件です。

一棟物件と比較した場合のメリット

相続の際に分割しやすいメリットがあります。また、物件ごとに売却や賃貸経営するなどの選択肢をとれます。流動性が高いので空室率が低いメリットもあります。

立地面で選ばれる可能性がある

マンション投資を始めたものの、長期にわたり収益化が見込めないと損することになります。あくまで賃貸マンションに入居したいと思われるような何かがないと入居希望者から選ばれません。

それは別に最新の設備である必要はなく、立地条件が大きなポイントとなっています。都心部の賃貸マンションでは、最寄り駅から徒歩圏内にある物件をまず検索する人が多いです。

車ではなく公共交通機関を利用して移動するためで、都心部では地方が抱えているような大型店舗の閉店ラッシュのような悩みはほぼなく、いつでも供給量に対して需要が多く見込めるので、立地面で選ばれ続けるでしょう。

相続税評価額の圧縮効果が高い

都心部の賃貸マンションの特性と、郊外や田舎にある賃貸マンションの特性は大きく異なります。都心部の賃貸マンションは物件の資産価値が高いにもかかわらず、建物にかかる税金が郊外や田舎にある賃貸マンションと大きく変わりません。このことから、相続税評価額の圧縮効果が高いことが分かります。

また、マンション投資に取り組むことで、リタイア後の生活が豊かに送れます。預貯金通帳から現金を引き出して生活するのではなく、家賃収入を生活費にあてることで、余裕のある暮らしを実現できます。

事前の相続税対策で節税も可能になる

税の仕組みを知っている人や知識が豊富な人は、充分な対策が可能です。しかし、知識が乏しい人は損する仕組みになっています。あらかじめ節税対策を講じておくことで、自分の大切な資産を守れます。

理想は不動産投資に取りかかる前に税について知識を蓄えておくことです。そうすることで、不動産投資を始めるときも誤って判断する確率が低くなります。

シミュレーションもしっかり行う

自分の資産全体だけを見るのではなく、相続人対象者にも目を向けるようにします。シミュレーションの方法が分からない人や詳しく知りたい人は、専門家に相談するようにしましょう。専門家であれば、最新のトレンドや法律につて詳しく知っているので安心です。

家族や親族とトラブルにならないようにする

いずれ訪れるときのために対策を講じておくことは重要ですが、相続で家族や親族とトラブルにならないように気を付けましょう。家族や親族の誰にどのような財産をどのようなかたちで引き継ぐのか考えておきます。

相続を受ける側が困らないように都心部の賃貸マンションなどであれば喜ばれるでしょう。都心部の賃貸マンションであれば、今後も安定した収益が見込めるからです。

まとめ

税について詳しく知りたい人は、税理士など専門家に相談してみましょう。また、マンション投資のセミナーや相談会も定期的に開催されています。全国の主要都市の会場で行われている場合もありますが、現在はオンラインで参加できるようにもなっているので、知識を蓄えていきましょう。

税に関することは知っていると上手に節税できます。しかし、知識が不足していると自分の大切な資産を失ってしまうので知識を蓄えましょう。